Як добровільно застрахуватися в NFZ, якщо не працюєш за трудовим договором? Посібник для підприємців і фрілансерів

«Громадянам, незалежно від їх матеріального становища, органи державної влади забезпечують рівний доступ до медичних послуг, що фінансуються за рахунок державних коштів», – зазначено в п.2 ст. 68 Конституції Польщі. Проте в реальному житті ця ситуація вигладає трохи інакше. За оцінками Національного фонду здоров’я, близько 2 мільйонів поляків залишається без права на державну медичну допомогу. Такі дані навів віцеміністр Вальдемар Краска наприкінці 2021 року. В основному, це люди, котрі працюють за контрактом(umowa o dzieło) або нелегально, або за кордоном.

Як застрахуватися в NFZ? Чи лікар доступний для незастрахованих?

Щороку до півмільйона незастрахованих поляків користуються послугами NFZ, за які, принаймні теоретично, згодом мають заплатити зі своєї кишені. Ситуація повинна була вирішитися завдяки внесенню змін до правил охорони здоров’я. З 1 січня 2017 року гарантується безкоштовний доступ до первинної медичної допомоги всім, у тому числі й незастрахованим. Водночас система eWUŚ (Електронна перевірка відповідності бенефіціарів) продовжує працювати, здійснюючи класифікацію пацієнтів.

Як показує практика, незастраховані особи можуть отримувати послуги лише на підставі декларації про те, що вони застраховані. Однак NFZ не каратиме їх за надання неправдивої інформації та не стягуватиме плату за послуги. Проте всі зміни стосуються лише первинної медичної допомоги, тобто цілодобового обслуговування в поліклініках та можливості проведення діагностичних досліджень. Перебування в лікарні та прийоми в лікарів-спеціалістів не охоплюються цими змінами.

Для кого передбачене обов’язкове страхування NFZ?

Сплата внесків до Національного фонду здоров’я дає нам право користуватися послугами державних закладів охорони здоров’я. До них належать: загальні та спеціалізовані поліклініки, діагностичні центри, лікарні, санаторії тощо. Але скористатися державними медичними послугами можуть лише ті, хто регулярно сплачує внески до NFZ, або ті, хто був застрахований з іншої причини (наприклад: навчання, допомога по безробіттю, користання страхуванням одного з членів сім’ї). На практиці, безкоштовною державною службо охорони здоров’я мають право користуватися:

• особи, котрі працюють за трудовим договором, агентським договором або договором доручення;
• фермери та їхні родини;
• приватні підприємці;
• пенсіонери та ті, хто достроково вийшли на пенсію за станом здоровˊя;
• учні, студенти;
• діти, котрі розпочинають навчання в школі;
• люди, котрі отримують передпенсійні та соціальні виплати(відпустка у зв’язку з вагітністю та пологами, відпустка по догляду за дитиною), особи, застраховані на випадок безробіття;
• духовенство;
• працівники поліції, прикордонної служби, державної охорони та інших служб.

Трудовий договір і договір доручення – внески сплачує роботодавець

Коли ми працюємо за трудовим договором, внесок на медичне страхування в розмірі 9% від нашого заробітної плати сплачує роботодавець від нашого імені. Він розраховується з суми брутто з вирахуванням внесків на соціальне страхування, сплачених працівником. Так само і у випадку з договором доручення: хоч не всі про це знають, але він також передбачає для нас медичне страхування  та право користуватися послугами Національного фонду здоров’я. Роботодавець, який сплачує внески до NFZ, безсумнівно, найбільш зручний варіант – нам не потрібно памˊятати про вчасну та самостійну сплату. Однак варто тримати руку на пульсі й час від часу перевіряти, чи справді наші внески виплачуються належним чином. Ми можемо це зробити за допомогою системи eWUŚ.

Робота не за трудовим договором – чи означає це відсутність права на державне медичне обслуговування?

Якщо трапиться ситуація, що ви втратите роботу й не зможете розраховувати на договір доручення, то також будете позбавлені права користуватися державними закладами охорони здоров’я. Однак з цього правила є кілька винятків, а також інші варіанти вирішення цієї неприємної ситуації. Що ми можемо зробити? Добровільне страхування NFZ можна сплачувати індивідуально. А може, краще обрати приватне медичне страхування замість NFZ? Прочитайте наступні абзаци, перш ніж прийняти конкретне рішення.

Приватне медичне страхування замість NFZ

Багато людей без медичного страхування вважають, що воно їм не потрібне, і питання вирішить приватний поліс. Хоча такий підхід дуже зручний (наприклад, відвідування приватного лікаря займає мало часу), проте може бути помилковим. Дійсно, придбати приватний поліс тепер легше, ніж будь-коли: можемо приєднатися до програми, сплачуючи кілька десятків злотих на місяць, разом із членом родини (наприклад, чоловіком, який працює у великій корпорації, або навіть партнером, оскільки приватні медичні товариства дозволяють застрахувати не лише сім’ю).

Проте варто пам’ятати, що приватна медична допомога дасть нам доступ до лікарів-спеціалістів, а можливо, і до медичної діагностики. Але що робити,якщо ми раптом потрапимо до лікарні, зламаємо ногу під час катання на лижах або потрапимо в ДТП? У такій ситуації, якщо ми не матимемо достатньо широкого приватного поліса страхування, то доведеться сплатити за послуги лікарні з власної кишені. І мова йде про чималі суми: за видалення апендикса ми заплатимо мінімум 4000 злотих, майже 5000 злотих – термінова операція після перелому ноги, а рятівна операція після інфаркту – до 20 000 злотих.

Адже приватна медична охорона здоровˊя – це хороше додаткове рішення, що дозволить за короткий час потрапити, наприклад, на прийом до лікаря-спеціаліста. Вартість такого пакету становить від кількох десятків злотих на місяць. Скільки саме? Перевірте!

Розрахуйте розмір внеску приватного медичного страхування 

Не працюєте за трудовим договором – як застрахуватися в NFZ приватно?

Той факт, що ви безробітний, не означає, що немає шансів скористатися послугами NFZ. Існує декілька способів, щоб повторно отримати страхування. По-перше, ви можете зареєструвати власний бізнес. По-друге, можна залишатися фрілансером і добровільно застрахуватися в NFZ. По-третє, існують ситуації, коли ви можете скористатися страховим полісом  члена родини: вашої дружини чи чоловіка, а також батьків, бабусі чи дідуся, за умови, що проживаєте разом.

Детальну інформацію про страхування членів сім’ї можна знайти в статті „Медичне страхування для членів родини”.

Ви приватний підприємець – яким є внесок NFZ?

Багато хто помилково вважає, що єдиним рішенням за відсутності трудового договору є реєстрація власного бізнесу. Цей варіант має багато переваг: ми працюємо на власний бренд, з гнучким графіком, начальника не стоїть над головою. Проте є один істотний недолік – великі кошти. Як приватний підприємець, маємо подбати про сплату внеску ZUS, що в 2022 році становить понад 1124,23 злотих на місяць без добровільного страхування NFZ.

З 2022 року підприємці, котрі мають власний бізнес, здійснюють розрахунки на інших умовах, ніж раніше(на підставі прийнятої цього року шкали оподаткування та загальних правил). За даними ZUS, при мінімальній зарплаті брутто 3010 злотих, розмір внеску на медичне страхування у 2022 році становить 270,90 злотих, що становить 9% нашого доходу. ZUS пропонує калькулятор, що дозволяє точно розрахувати внесок.

Пільга на старт, тобто малий ZUS

Щоправда, люди, котрі реєструють свою першу підприємницьку діяльність, можуть розраховувати на пільговий, так званий малий ZUS, що становить приблизно 263,59 злотих, проте скористатися цією опцією можемо лише протягом перших двох років. Однією зі складових цієї суми не є медичне страхування, що дає нам право користуватися послугами NFZ.

Пільга на старт і добровільне медичне страхування

Інший варіант – скористатися пільгою, що звільняє підприємців на 6 місяців від необхідності регулювати соціальне страхування. Для людини, котра робить перші кроки у світі бізнесу і тільки починає будувати мережу клієнтів, ці витрати, як правило, виявляються занадто високими протягом довготривалого періоду. Саме ці фінансові труднощі часто сприяють тому, що протягом місяців і навіть років особа залишається не застрахованою.

Варто зазначити, що пільга на старт не звільняє від обов’язку сплачувати внески за медичне обслуговування. Це єдиний внесок, який ви зобов’язані сплачувати щомісяця.

Яким є внесок до NFZ у рамках пільги на старт?

• У випадку сплати податку на прибуток на загальних засадах, тобто за шкалою оподаткування, внесок до Національного фонду здоров’я становить 9% від нарахованого внеску.
• При сплаті єдиного податку (19%), внесок до Національного фонду охорони здоров’я становить 4,9% від нарахованого внеску.
• У випадку осіб, які сплачують квоту від зареєстрованого доходу, щомісячна премія також становить 9%. У 2022 році вона коливалася від 380 до 950 злотих – залежно від доходів.

Добровільне медичне страхування – хто може мати, на чому воно полягає?

Тим часом усі, хто не має медичного страхування, можуть застрахуватися добровільно. Цей варіант буде найбільш цікавий для людей, котрі працюють за контрактом, у відпустці без збереження заробітної плати, проживають на умовах найму, або, можливо, незареєстрованих безробітних.

З набуттям права на страхування вони можуть за бажанням користуватися всіма відділеннями та послугами, що фінансуються Національним фондом здоров’я.

Скільки становить внесок за медичне страхування?

Скільки коштує добровільне медичне страхування в NFZ? Щомісячний платіж завжди становить 9% від середньої заробітної плати підприємств разом з виплатами з прибутку. Інформацію про розмір середньої заробітної плати щоквартально публікує GUS (Головне управління статистики). Це означає, що розмір внеску змінюється щокварталу. Тож перш ніж платити, перевірте поточну суму на веб-сайті NFZ.

У квітні, травні та червні 2022 року внесок становив не менше 570,46 злотих.

Пам’ятайте: затримка сплати внеску автоматично припиняє дію договору з NFZ і право користуватися послугами.

Перерва в медичному страхуванні: ви заплатите більше

Якщо ми приймаємо рішення про добровільне медичне страхування, і до цього часу ми нерегулярно сплачували внески або мали перерву в страхуванні, то повинні розраховувати на додатковий внесок, розмір якого залежить від того, скільки тривала перерва:

• від 3 місяців до року – 20% доходу, що береться за основу при обчисленні внеску, але не менше 1267,69 злотих,
• від 1 до 2 років – 50% від доходу, що береться за основу при обчисленні внеску, але не менше 3169,23 злотих, з можливістю на виплат 3 частинами,
• від 2 до 5 років – 100% доходу, що береться за основу при обчисленні внеску, але не менше 6338,46 злотих, з можливістю на виплат 6 частинами,
• від 5 до 10 років – 150% доходу, що береться за основу при обчисленні внеску, але не менше 9507,69 злотих, з можливістю на виплат 9 частинами,
• понад 10 років – 200% доходу, що береться за основу при обчисленні внеску, але не менше 12 676,92 злотих, з можливістю на виплат 12 частинами.

В особливих, обґрунтованих ситуаціях директор відповідного відділення NFZ може звільнити нас від сплати або розділити її на вигідні частини. Багато людей також намагаються обійти ці виплати, підписуючи договір доручення на місяць, за яким сплачується внесок, а потім обирають добровільне страхування. Пеня нараховується з моменту останньої перерви в сплаті внесків. Проте є й гарна новина: ми можемо вираховувати внески на медичне страхування з податку (точно так, як це роблять люди, які працюють за трудовим договором), тож значна частина грошей повертатиметься до нашого гаманця. Якщо говорити точніше, то в податковій декларації ми можемо вирахувати аж 7,75% від розміру внеску (повний внесок на медичне страхування становить 9%). Проте не забувайте зберігати підтвердження сплати внеску, бо маємо такий обов’язок.

Як оформити добровільне страхування NFZ?

Ви можете підписати договір про добровільне медичне страхування з Національним фондом здоров’я в головному офісі Національного фонду здоров’я у воєводстві, в якому ви проживаєте. Вам знадобляться такі документи:

• заява на добровільне медичне страхування NFZ, яку можна роздрукувати на сайті NFZ або заповнити на місці у відділенні,
• документи, що посвідчують особу,
• документ, що підтверджує останній страховий стаж:

• • трудовий договір – довідка з місця роботи
  • договір доручення – угода з документами, що підтверджують заяву на медичне страхування, наприклад, у формі ZUS ZUA, ZUS ZWUA або ZUS RMUA
  • приватний підприємець – форма ZUS ZWUA та ZUS ZWPA підтверджені ZUS, виключення з реєстру підприємницької діяльності, а щодо комерційних товариств – виключення з Національного судового реєстру,
  • реєстрація як безробітний – рішення Управління зайнятості про втрату статусу безробітного,
  • заява як член сім’ї – форма ZUS ZCNA про зняття зі страхового обліку (як член подружжя) або форма ZUS ZCNA про зняття зі страхового обліку та документ, що підтверджує завершення освіти (у випадку дитини),
  • заява зі школи чи університету – документ про зняття з обліку медичного страхування (ZUS ZWUA) або довідка з університету,
  • страхування в іншій країні ЄС та ЄАВТ(Європейської асоціації вільної торгівлі) –  форма E-104,
  • інше – документ від платника внеску про припинення медичного страхування.

Після подачі заявки та здійснення оплати, ви підписуєте договір. Потім протягом 7 днів повинні відвідати ZUS і подати форму ZUS ZZA. До 15 числа кожного місяця ви повинні сплачувати внесок на рахунок ZUS, а також подавати декларацію про розрахунки ZUS DRA до відділення ZUS. Якщо ви вирішуєте розірвати договір, то необхідно це зробити в письмовій формі в установі NFZ.

Пам’ятайте, що під час укладення договору ви повинні повідомити про всіх членів вашої сім’ї, на яких не поширюється дія вашого полісу. Це не потребуватиме додаткової оплати.

Добровільне медичне страхування – яке воно в інших країнах?

Внески на добровільне медичне страхування Національного фонду здоров’я немалі. Варто визнати, що в світі є країни, де медичне страхування коштує набагато дорожче. Однією з найдорожчих, звичайно, є Сполучені Штати Америки. Частково безкоштовне медичне обслуговування (не 100%) доступне лише для тих, хто мало заробляє (програма medicaid), людям похилого віку старше 65 років (програма medicare) і дітям (CHIP). Іншим категоріям потрібно застрахуватися або платити готівкою, а витрати можуть бути астрономічними, бо за невелику операцію чи допомогу в разі нещасного випадку доведеться заплатити кілька, кільканадцять тисяч доларів.

Внески за добровільне медичне страхування в Сполучених Штатах можуть коливатися від кількох сотень до кількох тисяч доларів.